La retraite progressive et le régime de rentes du Québec
Lorsque vous arrivez en fin de carrière, le Régime de rentes du Québec prévoit des mesures pour vous amener progressivement vers la retraite.
La rente de retraite anticipée
Si vous avez de 60 à 65 ans et que vous avez suffisamment cotisé, vous pouvez recevoir votre rente de retraite du Régime de rentes du Québec tout en travaillant. Vous devez toutefois respecter une des 2 conditions suivantes :
- vos revenus de travail estimés pour les 12 premiers mois de paiement de votre rente ne dépassent pas 12 775 $ en 2013;
- vous êtes salarié et avez pris une entente avec votre employeur pour réduire votre temps de travail en vue de la retraite, et il en résulte une réduction de salaire d'au moins 20 %. Si vous avez plusieurs employeurs, vous devez vous entendre avec eux pour réduire votre rémunération totale d'au moins 20 %.
À compter du 1er janvier 2014, vous pourrez recevoir votre rente de retraite dès l'âge de 60 ans tout en continuant à travailler puisque les conditions liées à la cessation de travail ci-haut seront abolies. Ainsi, les personnes de 60 ans ou plus qui auront cotisé pour au moins une année au Régime pourront recevoir leur rente de retraite même si elles continuent de travailler à temps partiel ou à temps plein.
Comme vous continuez à cotiser au Régime, vous bénéficierez, dès l'année suivante, du supplément à la rente de retraite.
Le supplément à la rente de retraite
Vous recevez déjà votre rente de retraite du Régime de rentes du Québec?
Vous pouvez travailler et continuer à la recevoir. Toutefois, vous devez cotiser au Régime dès que vos revenus de travail dépassent l'exemption générale de 3 500 $.
Ces cotisations vous donnent droit à une augmentation de votre rente : le supplément à la rente de retraite. Il n'y a aucune demande à faire, puisque la Régie vous le versera automatiquement.
- Vous recevrez ce supplément à même votre rente pour le reste de votre vie.
- Le supplément est payable à partir du 1er janvier de l'année suivant celle où vous avez cotisé.
- Le supplément total pour une année est égal à 0,5 % du revenu sur lequel vous avez cotisé pendant l'année précédente.
- Votre rente sera augmentée même si vous recevez déjà chaque mois la somme maximale.
- La rente continuera d'augmenter annuellement tant que vous verserez de nouvelles cotisations.
Important
Même si le supplément est payable à partir du 1
er janvier, il s'écoule généralement quelques mois avant que la Régie reçoive de Revenu Québec les données requises pour le calculer. La Régie verse alors sous forme de paiement rétroactif l'augmentation due pour les mois écoulés depuis le 1
er janvier.
Exemple
En 2009, Louise recevait du Régime une rente de retraite de 750 $ par mois. Cette année-là, son revenu de travail a été de 22 700 $. Lorsque Revenu Québec en a informé la Régie, celle-ci a effectué le calcul suivant : 19 200 $ (22 700 $ moins l'exemption générale de 3 500 $) × 0,5 %. La rente de Louise a donc augmenté de 96 $ en 2010.
Une partie de ce supplément lui a été versée rétroactivement. La rente de Louise est passée à 758 $ par mois, en plus de l'indexation annuelle. En 2010, Louise a continué à travailler et elle a gagné 17 900 $. En 2011, sa rente sera augmentée de 72 $. Et ainsi de suite, aussi longtemps qu'elle travaillera.
Notez que...
Si vous recevez une rente de retraite du
Régime de pensions du Canada et que vous travaillez au Québec, vous pourriez recevoir du Régime de rentes du Québec (RRQ) un supplément à votre rente de retraite. En effet, si vous cotisez au RRQ, la Régie vous versera automatiquement ce supplément sans que vous ayez à le demander. Le montant sera égal à 0,5 % du revenu sur lequel vous aurez cotisé au RRQ l'année précédente.
L'entente sur la cotisation au Régime de rentes du Québec dans le cadre d'une retraite progressive
Si vous êtes un travailleur salarié de 55 ans ou plus mais de moins de 70 ans, vous pouvez travailler moins tout en cotisant autant.
Vous ne pouvez pas recevoir une rente de retraite du Régime avant l'âge de 60 ans. Par contre, dès 55 ans, vous pourriez réduire vos heures de travail et continuer de cotiser au Régime comme si votre salaire n'avait pas subi de réduction. Ainsi, le montant de votre future rente de retraite ne serait pas diminué. Votre employeur devra cependant accepter de conclure une entente avec vous.
Il est possible que vos conditions de travail ou que les dispositions de votre régime de retraite ne permettent pas une entente sur la cotisation dans le cadre d'une retraite progressive. Informez-vous auprès de votre employeur pour savoir si une telle entente peut être autorisée dans votre cas.
Notez qu'un travailleur autonome n'est pas admissible à la retraite progressive. Toutefois, le propriétaire d'une entreprise incorporée qui cotise au Régime à titre de travailleur salarié peut en profiter.
Si vous êtes admissible et que cette mesure vous intéresse, la Régie offre sur demande un service de simulation des effets d'une entente sur la cotisation dans le cadre d'une retraite progressive.