Les types de rentes de votre régime
Le régime de retraite à prestations déterminées doit vous offrir certains types de rentes. Il peut également vous en offrir d'autres en option.
Ce que le régime doit prévoir:
- Rente normale: la rente payable à l'âge normal de la retraite (65 ans*)
- Rente différée: le report du paiement de la rente s'il est trop tôt pour la mettre en paiement
- Rente anticipée: la rente payable avant l'âge normal de la retraite (de 55 à 65 ans*)
- Rente ajournée: la rente payable après l'âge normal de la retraite (après 65 ans*)
- Rente additionnelle: un supplément à la rente de retraite
Ce que le régime peut prévoir:
* Si l'âge normal de la retraite prévu au régime est établi à 65 ans.
Le régime peut aussi vous donner droit à des paiements au comptant (remboursements).
L'âge : un facteur à considérer
Non seulement faut-il considérer votre âge, mais aussi l'âge normal de la retraite prévu au régime. Celui-ci est indiqué dans le sommaire de votre régime.
Plus vous prenez votre retraite jeune, plus vos revenus de retraite seront faibles. Assurez-vous d'avoir un revenu suffisant pour votre retraite. Au besoin, consultez un planificateur financier.
À savoir ...
- Vous n'êtes pas obligé de prendre votre retraite lorsque vous atteignez l'âge normal de la retraite prévu par votre régime.
- Le paiement de la rente de retraite de votre régime doit commencer au plus tard le 31 décembre de l'année au cours de laquelle vous atteignez l'âge de 71 ans, même si vous continuez à travailler.
- Pour recevoir une rente de retraite de votre régime, vous devez en faire la demande auprès de l'administrateur du régime.
Rente normale: la rente payable à l'âge normal de la retraite
Votre régime de retraite doit prévoir le versement d'une rente dite « normale », c'est-à-dire payable à compter de l'âge normal de la retraite. Cette rente doit obligatoirement être viagère, c'est-à-dire qu'elle doit être payée jusqu'à votre décès.
La rente normale est payable lorsque vous cessez de travailler à l'âge normal de la retraite prévu par le régime, qui est généralement de 65 ans. Pour qu'elle vous soit versée, vous devez en faire la demande auprès de l'administrateur de votre régime.
Un exemple pour y voir plus clair...
Jacinthe cesse de travailler à 65 ans, soit à l'âge normal de la retraite prévu au régime. Elle a demandé le paiement de sa rente à compter de 65 ans. Elle recevra donc la rente normale prévue au régime.
Rente différée: le report du paiement de la rente s'il est trop tôt pour la mettre en paiement
Si vous cessez de participer activement au régime et que vous n'avez pas l'âge requis stipulé à votre régime pour recevoir une rente, ou encore si vous avez l'âge requis mais que vous ne voulez pas recevoir le paiement de votre rente immédiatement, vous avez droit à une rente différée. Votre rente vous sera donc versée plus tard!
Vous pourrez demander le paiement de votre rente lorsque vous serez à 10 ans ou moins de l'âge normal de la retraite prévu au régime (par exemple, à compter de 55 ans si l'âge normal de la retraite est de 65 ans), que vous continuiez ou non de travailler. Toutefois, si vous demandez le paiement avant l'âge normal de la retraite, le montant de votre rente sera habituellement réduit, puisque celle-ci vous sera versée pendant un plus grand nombre d'années. Par contre, si vous le demandez après l'âge normal de la retraite, le montant ne sera pas nécessairement ajusté à la hausse. Consultez le sommaire de votre régime pour savoir ce qu'il en est.
Un exemple pour y voir plus clair...
L'âge normal de la retraite prévu au régime est établi à 65 ans. Hélène quitte son emploi et cesse de participer activement au régime à l'âge de 48 ans. Elle a accumulé une rente de 1 000 $ par mois.
Elle peut demander le paiement de sa rente à compter de 55 ans.
- Si elle la demande avant 65 ans, il se peut que les montants de rente soient de moins de 1 000 $ par mois, compte tenu qu'elle recevra cette rente plus longtemps.
- Si elle la demande à 65 ans, elle recevra 1 000 $ par mois.
- Si elle la demande après 65 ans, elle recevra 1 000 $ par mois à compter de la date de sa demande ; notez qu'elle ne recevra pas nécessairement les mensualités qu'elle n'a pas reçues entre 65 ans et le moment de la mise en paiement de sa rente.
Rente anticipée: la rente payable avant l'âge normal de la retraite
Vous avez droit à une rente anticipée de votre régime si vous cessez de travailler dans les 10 ans précédant l'âge normal de la retraite (que vous ayez cessé de participer activement au régime ou non).
Si vous choisissez la rente anticipée, le montant de votre rente sera habituellement réduit, puisque la rente vous sera versée pendant un plus grand nombre d'années.
Un exemple pour y voir plus clair...
Cédric a droit à une rente de 1 000 $ par mois à compter de 65 ans, qui est l'âge normal de la retraite prévu au régime. Il demande le paiement de sa rente à 62 ans. La réduction prévue par le régime est de ½ % par mois d'anticipation. Il aura donc droit à une rente anticipée de 820 $ par mois à compter de 62 ans.
Un régime de retraite pourrait vous donner droit à une rente anticipée encore plus tôt, c'est-à-dire avant les 10 ans de l'âge normal de la retraite. Consultez le sommaire de votre régime pour savoir ce qu'il en est.
Notez que...
Si vous cessez votre participation active plus de 10 ans avant l'âge normal de la retraite et que vous voulez recevoir votre rente avant l'âge normal de la retraite, vous pouvez demander le paiement de votre « rente différée » à compter de l'âge voulu, pourvu qu'il soit dans les 10 ans de l'âge normal de la retraite.
Un exemple pour y voir plus clair...
L'âge normal de la retraite est de 65 ans. François cesse sa participation active avant 55 ans. Il peut demander le paiement de sa rente différée à compter de 55 ans.
Rente ajournée: la rente payable après l'âge normal de la retraite
Vous avez droit à une rente ajournée si, à l'âge normal de la retraite, vous continuez à travailler pour le même employeur. Le paiement de votre rente sera alors retardé, à moins que vous n'en décidiez autrement avec votre employeur. Votre rente vous sera versée lorsque vous cesserez de travailler ou au plus tard le 31 décembre de l'année où vous atteindrez l'âge de 71 ans.
Le montant de la rente que vous recevrez sera plus élevé que le montant prévu à l'âge normal de la retraite, parce que votre rente, qui est versée plus tard, sera versée moins longtemps.
À savoir ...
- Si vous travaillez pour le même employeur depuis l'âge normal de retraite, vous ne perdez pas les paiements de rente qui auraient été normalement payables à compter de l'âge normal de retraite si vous aviez cessé de travailler à cet âge-là. Cependant, à votre retraite, on ne vous versera pas ces paiements de façon rétroactive. À la place, le montant de votre rente sera augmenté pour une valeur équivalente.
- Si vous continuez à travailler mais que votre rémunération diminue de façon permanente, par exemple parce que vous avez réduit vos heures de travail, vous pouvez demander qu'une partie de votre rente soit versée immédiatement pour vous permettre de combler le manque à gagner.
- Dès que vous ne travaillez plus pour l'employeur que vous aviez à l'âge normal de la retraite, votre rente devient payable. Si vous en retardez la mise en paiement, elle ne sera pas augmentée pour tenir compte des paiements de rentes qui auraient normalement été payables depuis votre fin d'emploi, à moins d'indications contraires dans le régime.
- Si vous et votre employeur continuez à cotiser au régime après que vous ayez atteint l'âge normal de la retraite, les cotisations versées après l'âge normal de la retraite (c'est-à-dire durant l'ajournement de votre rente) vous donneront droit à une rente additionnelle.
Un exemple pour y voir plus clair...
Si William cesse de travailler à 65 ans, il a droit à une rente de 1 000 $ par mois.
S'il met fin à son emploi à 67 ans, il a alors droit à une rente d'environ 1 080 $* par mois.
* Ce montant est fourni à titre indicatif, parce qu'il est notamment basé sur des hypothèses d'intérêts, le sexe et l'âge au moment de l'évaluation.
Vous avez droit à une rente additionnelle provenant :
- des sommes transférées d'un ancien régime de retraite et qui ne peuvent pas vous être remboursées
- de vos cotisations volontaires (les cotisations que vous avez versées sans contrepartie de l'employeur) qui ont été converties en rente
- des cotisations salariales excédentaires, soit les cotisations salariales avec intérêts qui excèdent 50 % de la valeur de la rente à laquelle vous avez droit
- des cotisations salariales avec intérêts que vous avez versées après l'âge normal de la retraite (c'est-à-dire durant l'ajournement de votre rente).
Si vous cessez de participer au régime plus de 10 ans avant l'âge normal de la retraite (par exemple, avant 55 ans si l'âge normal de la retraite est de 65 ans) et que le montant de votre rente est peu indexé ou ne l'est pas du tout entre le moment de votre départ et celui où vous aurez atteint les 10 ans de l'âge normal de la retraite, il est également possible que cela vous donne droit à une rente additionnelle.
La rente additionnelle s'ajoute à votre rente de retraite.
Prestation de raccordement : un supplément (boni) à la rente de retraite payable avant 65 ans
La prestation de raccordement (ou « bridge ») est un supplément temporaire que votre régime peut offrir et qui est payé normalement jusqu'à ce que les rentes provenant des régimes publics (Sécurité de la vieillesse et Régime de rentes du Québec) soient versées. Cette prestation n'a aucune incidence sur le montant de la rente de retraite prévue par le régime.
Contrairement à la rente temporaire, qui est une avance sur votre revenu de retraite, la prestation de raccordement est un supplément à ce revenu.
Un exemple pour y voir plus clair...
André a 62 ans. Il a droit à une rente de 1 000 $ par mois (12 000 $ par année) et à une prestation de raccordement de 3 000 $ par année payable jusqu'à 65 ans. Il aura un revenu annuel de 15 000 $ (12 000 $ + 3 000 $) jusqu'à 65 ans et de 12 000 $ à partir de 65 ans.
À ces revenus s'ajouteront la rente de retraite du Régime de rentes du Québec et la pension de la Sécurité de la vieillesse lorsqu'il en demandera le paiement.
Notez que...
Votre régime indique jusqu'à quel âge votre prestation de raccordement vous sera versée. Que vous receviez ou non vos rentes des régimes publics n'y change rien.
Par exemple, votre régime vous offre une prestation de raccordement payable jusqu'à 65 ans, parce que c'est l'âge à compter duquel vous avez droit à la pleine rente du Régime de rentes du Québec. Même si vous demandez votre rente du Régime de rentes du Québec avant 65 ans, votre prestation de raccordement vous sera quand même versée jusqu'à 65 ans.
Prestation de retraite progressive: un supplément (boni) à votre salaire pour vous inciter à demeurer au travail plus longtemps ou à y retourner
Si votre régime le permet, vous pouvez convenir avec votre employeur de recevoir une prestation de retraite progressive de votre régime de retraite tout en travaillant à temps plein ou à temps partiel si vous êtes âgé :
- d'au moins 60 ans
- OU
- d'au moins 55 ans et que vous recevez une rente anticipée sans réduction ou que vous y avez droit
- de moins de 65 ans
À savoir ...
À compter de 65 ans, les dispositions de la rente ajournée s'appliquent.
Si l'âge normal de la retraite prévu au régime est inférieur à 65 ans, vous devez choisir entre la prestation de retraite progressive et la rente ajournée pour la période comprise entre l'âge normal de la retraite et 65 ans. Vous pouvez vous en prévaloir successivement mais pas en même temps.
La prestation de retraite progressive ne diminuera pas le montant de votre rente de retraite. Selon les dispositions du régime, vous pourriez également accumuler de nouveaux droits pendant cette période ce qui augmentera votre rente de retraite.
Les modalités de calcul et de paiement de la prestation de retraite progressive doivent être prévues dans l'entente. Toutefois, le montant de cette prestation ne peut pas dépasser 60 % du montant de la rente à laquelle vous avez droit ou que vous recevez en excluant la rente constituée avec les cotisations salariales excédentaires 1, les cotisations volontaires et les sommes transférées au régime.
L'entente ne peut pas prévoir des conditions d'âge ou d'autres modalités plus avantageuses.
- Cotisations salariales excédentaires
Les cotisations salariales, avec les intérêts, qui ont été versées pour le travail effectué depuis le 1er janvier 1990 (ou avant si le régime le prévoit), ne peuvent servir à financer plus de 50 % de la valeur de la rente acquise pour cette période. L'excédent des cotisations salariales, avec les intérêts, sont des cotisations salariales excédentaires.
Exemple : Si la valeur de votre rente est de 100 000 $ et que vos cotisations salariales avec les intérêts sont de 60 000 $ alors vos cotisations salariales excédentaires s'élèvent à 10 000 $.
Pour recevoir une prestation de retraite progressive, vous devez en faire la demande à l'administrateur du régime.
Un exemple pour y voir plus clair...
Marie a 60 ans et elle a droit à une rente de retraite de 2 000 $ par mois. Ses cotisations salariales excédentaires lui procurent une rente additionnelle de 200 $ par mois. Par ailleurs, le régime lui accorde une prestation de raccordement de 400 $ par mois jusqu'à 65 ans. Si elle prenait sa retraite, sa rente s'élèverait à 2 600 $ par mois jusqu'à 65 ans et de 2 200 $ par la suite.
Sa prestation de retraite progressive maximale s'élèverait à 1 440 $ par mois, soit 60 % de 2 400 $, puisque sa rente additionnelle de 200 $ n'est pas incluse dans ce calcul.
Vous étiez retraité et retournez au travail...
Si vous retournez au travail pour un employeur partie au même régime et que vous recevez une prestation de retraite progressive, votre rente de retraite sera suspendue.
Par ailleurs, vous pourriez simplement choisir de continuer à recevoir votre rente de retraite en plus de votre salaire.
Notez que...
Il existe une
autre mesure de retraite progressive qui peut donner droit à un paiement au comptant. Vous ne pouvez pas vous prévaloir de ces deux mesures pour une même période.
Si votre invalidité vous a obligé à cesser de travailler pour l'employeur qui vous offre le régime ou à mettre fin à votre participation active, votre régime peut prévoir le versement d'une rente d'invalidité. Vérifiez votre sommaire ou communiquez avec l'administrateur pour savoir si votre régime offre cette option et connaître les conditions qui s'appliquent.
La valeur de votre rente d'invalidité doit être au moins égale à la valeur des droits à laquelle vous auriez eu droit sans invalidité. Le montant de votre rente d'invalidité peut donc être différent du montant de la rente de retraite que vous avez acquise.
Notez que...
L'invalidité peut également donner droit à un paiement au comptant.