La bonification du Régime de rentes du Québec
La bonification du Régime de rentes du Québec (RRQ) se traduit par l'ajout d'un
régime supplémentaire. Depuis 2019, le RRQ est composé de deux régimes :
-
Le régime de base était en place avant la bonification du RRQ. Dans ce régime, les travailleurs et travailleuses et les employeurs versent chacun une cotisation de
5,4 % pour la portion du revenu de travail compris entre l'exemption générale de
3 500 $ et le
maximum des gains admissibles (MGA).
-
Le régime supplémentaire prévoit que des cotisations supplémentaires sont versées par les travailleurs et travailleuses et les employeurs, selon un taux qui a augmenté graduellement de 2019 à 2023. Depuis le 1er janvier 2024, de nouvelles cotisations y sont versées pour la portion du revenu compris entre le
MGA et un nouveau plafond du salaire admissible aux cotisations. Celui-ci est de
81 200 $ en 2025, soit l'équivalent de 114 % du MGA.
Notez que...
Les cotisations au RRQ sont partagées à parts égales entre les personnes salariées et leurs employeurs. Les travailleuses et travailleurs autonomes assument les deux parts.
Graduellement, les personnes qui auront cotisé au régime supplémentaire pourront bénéficier de prestations bonifiées à la retraite, au décès ou en cas d'invalidité.
Avantages pour les futures personnes retraitées
L'ajout du régime supplémentaire permettra aux futures personnes retraitées de bénéficier des avantages suivants :
Le taux de remplacement du
revenu sera bonifié.
Ce taux passera de 25 % à 33,33 %, ce qui permettra ainsi une couverture plus généreuse à la retraite. L'augmentation étant graduelle et se faisant en fonction du nombre d'années de cotisation à la partie bonifiée du Régime, les travailleurs et travailleuses de la génération qui entre aujourd'hui sur le marché du travail bénéficieront de l'augmentation la plus marquée de leur rente de retraite, tandis que les personnes qui prendront leur retraite au cours des prochaines années profiteront d'une augmentation de leur rente en proportion de leur nombre d'années de cotisation au régime supplémentaire.
Le plafond du salaire admissible a été augmenté.
Depuis 2025, ce plafond correspond à 114 % du maximum des gains admissibles (MGA). Ce plafond permet ainsi à la personne dont le salaire est plus élevé que le
MGA de cotiser davantage et de recevoir des prestations en proportion de sa cotisation afin qu'elle puisse également bénéficier du taux de remplacement du revenu de 33,33 %.
Rente de retraite : une hausse importante
La bonification du Régime de rentes du Québec s'effectue progressivement. En d'autres mots, les prestations additionnelles sont établies en fonction du nombre d'années de cotisation à partir de 2019. Le plein effet sur les prestations sera atteint d'ici 2064.
Cela signifie que les jeunes travailleurs et travailleuses bénéficieront de l'augmentation la plus marquée de leur rente de retraite. Une partie de la rente des personnes plus âgées augmentera en fonction de leurs années de cotisation au régime supplémentaire du RRQ
En
2025, la rente de retraite maximale du régime de base du RRQ est de
16 645 $ par année pour une personne qui la demande à 65 ans et qui avait un revenu de 81 200 $. Grâce à la mise en place du régime supplémentaire, cette rente de retraite augmentera à 25 210 $ d'ici 2064. Cela représente une hausse de près de 52 %.
Des exemples
Les exemples suivants démontrent que selon votre revenu annuel et le nombre d'années durant lesquelles vous avez cotisé au régime supplémentaire, la somme que vous recevrez du Régime de rentes du Québec, si vous prenez votre retraite à 65 ans, sera augmentée.
| Nom | Année de naissance | Année de la retraite à 65 ans | Rente par
année Voir la Note 1
Régime actuel | Rente par
année Voir la Note 1
Régime supplémentaire | Rente totale bonifiée par année | % de remplacement du revenu brut annuel de 40 000 $ |
|---|
| Astrid | 1957 | 2022 | 8 955 $ | 71 $ | 9 026 $ |
23 % |
| Charles | 1963 | 2028 | 9 987 $ | 557 $ | 10 544 $ |
26 % |
| William | 2000 | 2065 | 9 987 $ | 3 328 $ | 13 315 $ |
33 % |
- Rente maximale, compte tenu que le revenu est plus faible que le
MGA, soit 71 300 $ en dollars de 2025 et selon le nombre d'années de cotisation.
- Astrid profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'elle a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2021.
- Charles profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'il a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2027.
- William profite entièrement de la bonification, proportionnellement à ses cotisations, puisqu'il a cotisé au régime supplémentaire pendant au moins 40 ans.
Grâce à la bonification, le taux de remplacement de revenu brut de William sera de 33 %. De plus, ses prestations reçues passeront de 9 987 $ à 13 315 $, ce qui constitue une augmentation de 3 328 $.
Cela représente une hausse de près de 33 %!
| Nom | Année de naissance | Année de la retraite à 65 ans | Rente par
année Voir la Note 2
Régime actuel | Rente par
année Voir la Note 3
Régime supplémentaire | Rente totale bonifiée par année | % de remplacement du revenu brut annuel de 81 200 $ |
|---|
| Charlotte | 1957 | 2022 | 14 925 $ | 118 $ | 15 043 $ |
19 % |
| Paul | 1963 | 2028 | 16 645 $ | 1 175 $ | 17 820 $ |
22 % |
| Antoine | 2000 | 2065 | 16 645 $ | 8 627 $ | 25 272 $ |
31 % |
- Rente maximale pour un revenu égal ou supérieur au MGA
- Rente maximale pour un revenu égal ou supérieur à 114 % du
MGA et selon le nombre d'années de cotisation
- Charlotte profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'elle a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2021.
- Paul profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'il a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2027.
- Antoine profite entièrement de la bonification du Régime, puisqu'il a cotisé au régime supplémentaire pendant au moins 40 ans et que son salaire est égal au nouveau plafond du salaire admissible.
Grâce à la bonification, le taux de remplacement de revenu brut d'Antoine sera de 31 %. De plus, ses prestations reçues passeront de 16 645 $ à 25 272 $, ce qui constitue une augmentation de 8 627 $.
Cela représente une hausse de 52 %!
Infographie
